在本篇博客中，我將介紹SAP現金管理的基本概念，併兼顧ECC上和S/4HANA上現金管理配置的異同。
1. 業務背景與工具
在博客SAP與三大財務報表之 “現金流量表”中，我對企業對於現金流的基本需求進行了介紹，其實，企業的現金管理需求其可以總結爲以下兩個方面，也即：
- 分析某一特定區間內的財務交易狀況；
- 識別以及滿足未來的財務預算。
也就是說，企業需要能夠知道，在某一期間內，自己銀行賬戶上的交易情況；以及能夠預測，在未來一段區間內的資金需求。
針對於這兩個需求，SAP系統提供了Cash Position(現金頭寸、或稱現金位置)和Liquidity Forcast（流動性預測）兩種工具：
- Cash Postion(現金頭寸)：主要用於分析短期企業的銀行賬戶的變化趨勢；
- Liquidity Forcast(流動性預測)：主要用於分析企業中長期的現金需求。
2. 系統的基本配置
SAP現金管理在傳統ECC上和新一代S/4HANA上底層的數據模型是有較大區別的，具體的異同點，在我的下一篇博客《SAP現金管理（Cash Management）的常見問題》中將進行詳細的介紹。在本文中，我將僅給出基本的功能點和配置點。
2.1 Cash Management基礎概念和功能
Cash Management中，Cash Position和Liquidity Forcast的事務代碼如下 -
- FF7A - Cash Position
- FF7B - Liqudity Forcast
在S/4HANA上，上面的兩個transaction分別替換爲FF7AN和FF7BN。
2.2 激活和配置Cash Management
在ECC上，在Company Code的Global Parameter上，勾選激活Cash Management，其具體的路徑爲：
- SPRO >> Financial Accounting (New) >> Financial Accounting Global Setting >> Global Parameters for Company code
其Cash Management主要功能的配置路徑爲SPRO >> Financial Supply Chain Management >> Cash and Liquidity Management -
在S/4HANA上，要針對不同的Application, 分別激活Cash Management，其具體的路徑爲：
- SPRO >> Financial Supply Chain Management >> Cash and Liquidity Management >> Cash Management >> Data Setup
其Cash Management主要功能的配置路徑爲SPRO >> Financial Supply Chain Management >> Cash and Liquidity Management>>Cash Management -
3. 目標數據來源和基本操作
3.1 數據來源
下面的圖表十分重要，其給出現金管理的主要對象 -
Value date是起息日，是相較於銀行相關科目而言的，其在FI憑證中的位置如下 -
（有關的銀行科目的planning level，配置在相關銀行科目的G/L主數據上 Tx:FS00; 這樣通過planning level + Value Date 便可以按不同的層級反映在Cash Position的報表中）
Planning date是計劃日期，是相較於應收、應付而言的，其在FI憑證中的位置如下 -
(激活Cash Management後，在customer/Vendor主數據上維護Planning Group，這樣在創建憑證時，會自動帶出Planning date和Planning level)
3.2 基本操作
運行FF7A或FF7B可以得到不同層級結構下對於Cash Position和Liquidity Forcast的概覽。
例如下圖給出了一個Liquidity Forcast的運行結果，可見在Sum Group層級，區分了“支出”和“收入”兩個大組，“支出”組中可包含Purchase Requisition、Purchase Order、Account Payable等level，“收入”組中可包含Sales Order, Down Payment request, Account Receiveable等 -
因爲，公司如果有采購計劃，則公司要爲這筆採購預留相關的資金；同時如果公司有銷售訂單，有應收賬款等，則說明公司在某一日會有相應的現金收入，也即現金迴流。綜合現金的計劃流入（收入）、流出（支出），便可以反映出企業現金的流動性預測。
同理也適用於Cash Position, 只是其運行的對象變爲銀行相關的科目，下圖給出了一個相關的解釋。
也即，在Sum Group Level，我們可以區分不同的銀行，例如BankA和BankB，在銀行的子層，我們可以區分不同的科目類型，例如Confirmed advice收入確認、check receipt支票等，在Group from levels這一層，可以區分到某一個具體的銀行科目，同時可以進一步drill down，查看到每一筆具體的transaction。
通過Cash Position, 我們可以清晰地看到企業銀行賬戶上的交易情況，幫助企業對於自身的現金狀況有一個準確的認知。
4. 參考資料
如果想了解SAP Cash Management的最新特性，可以查看SAP的標準文檔 -