來源 | 探長讀財
作者 | 探長
4月16日，天津市金融工作局發佈公告顯示，國美小額貸款有限公司因2019年期間提供虛假經營信息，依據《天津市金融監督管理條例》，責令限期整改，處50萬元罰款的行政處罰。
（圖片截自天津市金融工作局官網）
結合《天津市金融監督管理條例》，互金商業評論分析，國美小額貸款有限公司或違反第三十九條規定：地方金融組織有下列情形之一的，由市地方金融監督管理部門責令限期改正，處二十萬元以上五十萬元以下的罰款；逾期不改正的，責令停業整頓，情節嚴重的，吊銷其經營許可證：
1）拒絕、阻礙市地方金融監督管理部門依法實施監督檢查的；
2）向市地方金融監督管理部門提供虛假的經營報告、財務報告、註冊會計師出具的年度審計報告及相關經營信息等文件、資料的。
企查查資料顯示，國美小額貸款有限公司（簡稱“國美小貸”）成立於2015年5月21日，註冊資本5億人民幣，法人代表陳萍，股東爲北京國美電器有限公司（持股48%）、北京美易通科技諮詢有限公司（持股43%）、北京美商通科技諮詢有限公司（持股9%）。
穿透發現，國美小貸疑似實控人爲劉春林，總股權比例爲94.905%。公開資料顯示，劉春林此前公開身份爲國美地產董事長，並曾擔任“國美系”國美地產、大鐘電器、戰聖投資、博盛保理等公司法人代表。
互金商業評論注意到，2016年12月，天津市金融工作局發佈《天津市小額貸款公司監督管理暫行辦法》（簡稱“天津小貸管理辦法”）規定：小額貸款公司從金融機構及合規渠道融入的資金，融入資金方式及比例應符合監管評級相關規定。在天津市註冊成立的小額貸款公司不得在天津市轄外經營業務。該辦法自2016年12月1日起施行，2021年11月30日廢止。
雖然天津小貸管理辦法未明確融資比例，但2011年8月，天津市金融辦印發《天津市小額貸款公司審批監管暫行細則》規定，小貸公司融入資金的餘額不得超過公司資本淨額的50%。這也意味着，即便天津放開小貸公司融資比例，也不會超過市場上主流的2-3倍槓桿。
國美易卡APP在App Store介紹顯示，國美易卡作爲國美金融旗下消費金融領域首個消費分期項目，於2016年8月1日正式上線，前身爲美易分、美借，2018年3月28日全新升級爲國美易卡，依靠雄厚的資金支撐和先進的大數據風控系統，迅速崛起並積聚了大量用戶。
2019年11月份，國美控股在其官網發佈公告顯示，國美金融獲得深交所關於“天風-國美小貸第一期消費貸款資產支持專項計劃”掛牌轉讓的無異議函，發行規模3億元。這是國美金融在發行的首筆消費貸款ABS產品。
國美控股披露，國美在全國線下超700個城市2400家門店，服務了1.8個億會員，國美金融依託國美強大的消費場景入口。2018年，國美金融全年交易額突破1980億元，同比增長97%。截至目前，國美金融的註冊用戶數達到2600萬。
事實上，直到2019年7月23日，國美小貸經營範圍才新增“開展網絡小額貸款業務”，同年12月24日，又將註冊資本由3億人民幣增至5億人民幣。這也意味着，國美金融在一路狂奔的同時，涉嫌超範圍經營小貸業務，並存在突破小貸槓桿倍數的可能。
據互金商業評論此前報道，國美易卡APP披露的“資金方借款相關協議”顯示，其合作金融機構包括：招聯消費金融、浦發銀行天津分行、南京銀行、國美小貸、中融國際信託、威海藍海銀行、衆邦銀行、九江銀行、光大信託、北銀消費金融、寧波通商銀行、福建華通銀行、海口農商銀行、杭銀消費金融、華潤信託、工商銀行天津分行。
小編注冊並嘗試在國美易卡申請借款發現，借款5000元，分12期償還，每月還款497.67元。據此計算，國美易卡目前實際年化費率爲34%。雖然國美易卡實際年化費率未超過36%紅線，但根據國美易卡披露的《個人信貸借款協議》，提前結清手續費爲3%，寬限期3天，逾期罰息利率爲0.065%/日。
據此計算，如果貸款實際年化費率34%，逾期罰息年利率爲23.725%，國美易卡逾期費率高達57.725%。根據借款協議，該借款由國美小貸與工商銀行天津分行共同提供。